Также по теме

КРЕДИТ

КРЕДИТ – это предоставляемый на определенный срок заем при условии его оплаты заемщиком в будущем. Латинское слово «кредит» буквально означает «верить, доверять», следовательно под кредитными сделками и отношениями понимаются такие, которые в бóльшей или меньшей степени основаны на доверии.

Сущность кредита

Сущность кредита состоит в том, что это есть уступка одной стороной каких-либо ценностей другой стороне на условии возврата их стоимости через некоторый промежуток времени. Сделки эти возмездные, т.е. за использование кредита берется плата, именуемая процентом. Предметом (объектом) кредитных отношений могут быть не только деньги и другие реальные ценности, но и трудовые действия и услуги (например, кредит под отработку).

Наиболее распространенная форма кредита суть ссуда-заем, отношение по существу своему кредитное, и купля-продажа в долг или в рассрочку в противовес расплате наличными деньгами. (Следует отметить, что по гражданскому праву РФ ссуда – это имущество, передаваемое в безвозмездное пользование. Однако в отечественной юридической литературе термин «ссуда» употребляется как синоним займа, кредита).
Временнóй фактор является основным моментом любой кредитной сделки. Продавец принимает обязательства покупателя (в письменной, устной или вытекающий из обстоятельств форме) осуществить выплату к установленной дате в будущем. Кредит должен основываться на уверенности кредитора, что заемщик имеет готовность и возможность расплатиться. О степени готовности заемщика можно сделать суждение по его предыдущей кредитной истории. О его способность оплатить кредит делается заключение исходя из его капитализации и дохода.

Кредитный инструмент – это письменный документ, по которому кредит регистрируется или продлевается.
Общее экономическое значение кредита очень велико, но оно развивалось постепенно, исторически, характеризуя высшую ступень или период в развитии обмена или обращения (натуральный, денежный и кредитный).
Сам по себе кредит еще не есть источник новых капиталов (в смысле их возникновения), но он есть условие, несомненно могущее расширить размер производства и обращения ценностей. Такой кредит всегда преследует ту цель, чтобы при помощи займа увеличить капитал, и, следовательно, и доход, дав занятым деньгам (или ценностям) производительное размещение.

Многие сделки в бизнесе, по существу, являются кредитными сделками, когда средства и ценности используются для получения дохода. Такой кредит используется, например, для создания фондов для аккумуляции большого количества средств производства в крупных и средних корпорациях, в предприятиях коммунального хозяйства, в железнодорожной отрасли, в строительстве и т.п.

Кредит может также служить и для целей потребления – это т.н. потребительский кредит, который предоставляется конечному потребителю товаров и услуг. Различие между потребительским и кредитами «производительными» состоит в следующем: в первом случае при помощи кредита заемщик намеревается возместить недостаток своих доходов, во втором – недостаток капитала.

В первом случае заем делается для удовлетворения тех потребностей, которые не могут быть покрыты обыкновенными доходами; погашение же долга будет производиться из тех же прежних доходов. Посему такой заем может рассматриваться как антиципация, т.е. предвосхищение будущих доходов.

Потребительский кредит стал очень распространенным за последние годы. Он первоначально предназначался для регулярных платежей в розничных магазинах. Позже потребительский кредит стал выдаваться и на покупки товаров длительного пользования, таких как мебель, автомобили и дорогие бытовые приборы. Кредит позволяет продажу товаров и услуг покупателю таким образом, что последний имеет возможность не сразу оплачивать их в виде денег.

Более новый вид этого кредита – постоянно ротируемый, который продлевается на постоянной основе, т.н. револьверный (от анг. revolve – вертеться, периодически возвращаться, сменять) – возобновляемый кредит, предоставляемый в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения в любое время, без дополнительных переговоров между заемщиком и кредитором. Обычно револьверные кредиты предоставляются клиентам через кредитные карты.

В связи с целями кредита находятся также и его сроки или продолжительность, а именно: долгосрочный кредит, при помощи которого производятся какие-нибудь затраты с характером основного капитала, лишь медленно, в течение многих лет погашаемого (например, покупка зданий, проведение автомобильных или железных дорог и т.п.). Краткосрочный кредит служит целям облегчения обращения и отчасти производства товаров, т.е. для увеличения оборотного капитала и потому имеет особенное значение в торговле и промышленности. Выражаясь в развитии вексельного, чекового и вообще банковского оборота этот вид кредита все более сокращает непосредственную роль наличных денег как орудия обращения, и основной его функцией является упрощение продаж товаров и услуг. Объем современной торговли был бы существенно ограничен и выпуск массовой продукции был бы в действительности невозможен без кредита. Многие люди не смогли бы покупать дорогостоящие предметы техники, автомобили или жилье.

Кредитные операции

Кредитные операции по способу их осуществления прежде всего разделяются на две крупные категории: непосредственные и посреднические. Первые осуществляются непосредственно двумя сторонами заимодавцем (кредитором) и заемщиком (дебитором) в простейших сделках, как в ссуде-займе, продаже в кредит и т.п. Субъектами этих сделок являются простые физические или юридические лица и учреждения, не специализирующиеся на кредитных операциях. Сюда относятся обычно ссуды под долговые расписки, под векселя, под заклад и залог различных ценностей и имущества и под поручительство отдельных лиц. Такие сделки носят индивидуальный и частно-правовой характер.

Если же кредитная операция производится лицами и особенно учреждениями, специально этим занимающимися, т.е. являющимися как бы посредниками между частными лицами и некредитными учреждениями, то это есть операция посредническая. К ним относятся различные банковские операции, производимые банками, кредитными организациями и др. Посредническая роль банковских учреждений выражается в том, что они оперируют не только собственными капиталами, но и суммами, привлекаемыми от частных лиц и организаций путем различного рода вкладов и займов. Таким образом, в кредитных учреждениях происходит двоякое движение денег и капиталов: одни притекают извне от клиентов, желающих их поместить ради получения дохода на них, другие же вытекают, будучи раздаваемы на тех или иных условиях в кредит нуждающимся в нем.

Соответственно, устанавливается основное деление кредитных операций на два вида: вкладные и ссудные. Преобладание тех или других дает соответствующую окраску занимающимся им учреждениям. Принимающие вклады сосредотачивают в своих руках крупные суммы, образующиеся из мелких частей, и крупными же суммами помещают их в руки лиц и учреждений, нуждающихся в кредитах. Там, где преобладают ссудные операции, эти последние раздробляются на более мелкие сделки, но зато они оперируют на сразу образующиеся более крупные капиталы (в частности, акционерные или приобретенные путем займа, выпуска облигаций и т.п.). Но не следует забывать, что речь идет только о преобладании тех или иных операций, т.к. они взаимно дополняют друг-друга и на этом основывается баланс кредитных учреждений, т.е. равновесие между активом и пассивом (ссудные операции относятся к первому, вкладные – ко второму).

Вкладные операции в общем виде можно разделить на прием вкладов на хранение, на процентное приращение, на трансферты и переводы.

Кредитные операции более многообразны и различаются как по срокам, так и по способам их обеспечения. Кроме уже упомянутых выше видов потребительского кредита можно выделить множество вариантов кредитных операций, в частности:

Банковский кредит – это один из основных видов кредита (наряду с коммерческим (товарным) и потребительским). Предоставляется банками различным категориям клиентов, – как частным лицам (физическим и юридическим), так и муниципальным образованиям и даже государству. Область банковского кредита шире, чем коммерческого или потребительского, поскольку он обслуживает кроме процесса обращения товаров, еще и накопление капитала, превращение в него части денежных доходов и сбережений граждан.

Вещный кредит – выдача ссуды под залог какой-то ценной вещи.